لندن – (بزنيس واير/“ايتوس واير”): أعلنت اليوم شركة “آي إتش إس” القابضة المحدودة (المدرجة في بورصة نيويورك تحت الرمز: NYSE:IHS) (المشار إليها بـ”آي إتش إس تاورز” أو الشركة)، وهي إحدى أكبر الشركات المستقلة المالكة والمشغّلة والمطوّرة للبنية التحتية المشتركة للاتصالات في العالم، عن النتائج المالية للربع الأخير وكامل السنة المالية 2021 المنتهية في 31 ديسمبر 2021.
وصرح سام درويش، رئيس مجلس الإدارة والرئيس التنفيذي لشركة “آي إتش إس تاورز”، قائلاً: “يسعدني اليوم أن أبلغكم بنتائجنا للربع الأخير وكامل السنة المالية 2021، حيث قدمت ’آي إتش إس‘ أداءً مالياً وتشغيلياً قوياً متواصلاً واتّخذت الكثير من الإجراءات لتعزيز مكانتنا”.
وأضاف: “وبالإضافة إلى إدراجها في بورصة نيويورك خلال شهر أكتوبر، أصدرت ’آي إتش إس‘ سندات بقيمة مليار دولار أمريكي وأجرت عمليات إعادة تمويل، ودخلت السوق المصرية من خلال شراكة مرخصة، وأغلقت الصفقة مع ’تي آي إم فايبر‘ لتأسيس ’آي-سيستمز‘، وهي شركة برازيلية رائدة في مجال الألياف الضوئية، وأعلنت عن اتفاقيات للاستحواذ على حافظة ’إم تي إن‘ – التي تضمّ 5,709 برج تغطية في جنوب أفريقيا – والتي نتوقع أن تحوّل “آي إتش إس” إلى شركة أبراج مستقلة رائدة في جنوب أفريقيا عند إغلاق الصفقة”.
وتابع حديثه قائلاً: “واختتمنا عام 2021 باعتبارنا رابع أكبر شركة أبراج مستقلة متعددة الجنسيات مع أكثر من 31 ألف برج في تسع دول موزّعة في ثلاث قارات، وفي يناير 2022، أعلنا عن الاستحواذ على حافظة ’جي تي إس إس بيه 5‘ التي تضم 2115 برجاً في البرازيل، لتغدو ’آي إتش إس‘ بذلك ثالث أكبر شركة أبراج في البرازيل. ويسعدني أن أقول إنه بعد إتمام عمليات الاستحواذ في جنوب أفريقيا والاستحواذ على ’جي تي إس‘، ستصبح ’آي إتش إس‘ ثالث أكبر شركة أبراج مستقلة متعدد الجنسيات عالمياً من حيث عدد الأبراج، لتضم بذلك أكثر من 38 ألف برج.
وكما أوضحنا سابقاً، فقد عمّقنا التزامنا تجاه أفريقيا بالتزامن مع مواصلة استراتيجية التنويع، والانطلاق من دخولنا إلى أسواق أمريكا اللاتينية والشرق الأوسط، ومواصلة استثمارنا القوي في النمو العضوي، بما في ذلك التقنيات الإضافية على غرار الخلايا الصغيرة وأنظمة الهوائيات الموزّعة “دي إيه إس” والألياف الضوئية. وما زلنا متحمسين للفرص المتاحة أمامنا في مجال البنية التحتية الرقمية بالأسواق الناشئة، حيث تساعد بنيتنا التحتية ذات الأهمية الحرجة ونهج الاستدامة على ربط المجتمعات المحرومة لردم الهوّة الرقمية. ونتطلع إلى المزيد من الفرص 2022 حيث بدأت الكثير من أسواقنا الرئيسية مثل البرازيل ونيجيريا في طرح تقنيات الجيل الخامس”.
نتائج الربع الأخير وكامل السنة المالية 2021
يوضح الجدول أدناه النتائج المالية المختارة للربعين المنتهيين في 31 ديسمبر 2021 و 31 ديسمبر 2020 والنتائج المالية للسنتين الكاملتين المنتهيتين في 31 ديسمبر 2021 و31 ديسمبر 2020:
| الأشهر الثلاثة المنتهية في | الأشهر الإثني عشر المنتهية في | |||||||||||||||||
| 31 ديسمبر | 31 ديسمبر | النمو | 31 ديسمبر | 31 ديسمبر | النمو | |||||||||||||
| 2021 | 2020 | مقارنة بالفترة نفسها من العام السابق | 2021 | 2020 | مقارنة بالفترة نفسها من العام السابق | |||||||||||||
| ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | نسبة مئوية | ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | نسبة مئوية | |||||||||||||
| الإيرادات | 415,614 | 370,727 | 12.1 | 1,579,730 | 1,403,149 | 12.6 | ||||||||||||
| (الخسارة)/ الأرباح خلال هذه الفترة | 72,280 | 50,230 | 243.9 | 26,121 | 322,682 | 91.9 | ||||||||||||
| “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” (1) | 216,649 | 214,674 | 0.9 | 926,396 | 819,014 | 13.1 | ||||||||||||
| النقد من العمليات | 190,184 | 139,613 | 36.2 | 788,073 | 656,699 | 20.0 | ||||||||||||
| “التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” (1) | 87,902 | 147,723 | 40.5 | 406,160 | 374,842 | 8.4 |
(1) “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” و”التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” هي إجراءات مالية غير متوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية. راجع “استخدام الإجراءات المالية غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية” للحصول على معلومات إضافية وتسوية مع أكثر مقاييس المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية قابليةً للمقارنة.
وتُعتبر النتائج المالية للربعين المنتهيين في 31 ديسمبر 2021 و31 ديسمبر 2020 والنتائج المالية للسنة الكاملة المنتهية في 31 ديسمبر 2021 غير مدققة. وتم استخلاص النتائج المالية للسنة الكاملة المنتهية في 31 ديسمبر 2020 من البيانات المالية المدققة للسنة المنتهية في ذلك التاريخ.
نظرة عامة
في يناير ومارس وأبريل من عام 2021، قمنا بإغلاق ودمج عمليات الاستحواذ على كلّ من “سكايسايتس”، و”سينتينيال كولومبيا”، و”سينتينيال البرازيل” على التوالي. وفي شهرَي أبريل وأكتوبر من عام 2021، أغلقنا على التوالي المرحلتين الثالثة والرابعة من اتفاقية الاستحواذ في الكويت. وفي أكتوبر 2021، أُدرجت أسهمنا للتداول في بورصة نيويورك ودخلنا السوق المصرية من خلال إبرام اتفاقية شراكة مرخصة. وفي نوفمبر 2021، أغلقت الشركة الصفقة التي أعلنت عنها سابقاً والمُبرمة مع شركة “تيليكوم إيطاليا” (“تي آي إم”) للاستحواذ على حصة مسيطرة في شركة “فايبر كو” المحدودة لحلول البنى التحتية (“آي-سيستيمز”) ووقعت اتفاقيات لشراء 5,709 برجاً من شركة “إم تي إن” في جنوب أفريقيا.
وخلال عام 2020، أغلقنا عملية الاستحواذ على “سي إس إس” في فبراير 2020، والاستحواذ في الكويت، حيث أغلقت المرحلة الأولى في فبراير 2020 تليها المرحلة الثانية في أكتوبر 2020. وتجدر الإشارة إلى أنّه تم دمج كلا عمليتي الاستحواذ بشكلِ كامل. وعدّلنا عام 2020 العقود التي أبرمناها مع اثنين من عملائنا الرئيسيين فيما يتعلق بأحكام تحويل العملات.
المقارنة بين نتائج فترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2021 وتلك المنتهية في 31 ديسمبر 2020
خلال الربع الأخير من عام 2021، بلغت الإيرادات 415.6 مليون دولار أمريكي مقارنة بـ370.7 مليون دولار أمريكي للربع الأخير من عام 2020، بزيادة قدرها 44.9 مليون دولار أمريكي أو 12.1 في المائة. بلغ النمو العضوي 53.6 مليون دولار أمريكي، أو 14.5 في المائة. وكان النمو العضوي مدفوعاً بشكل أساسي بالزيادة التلقائية وتعديلات عقود الإيجار إعادة ضبط أسعار صرف العملات الأجنبية، فضلاً عن المواقع والمراكز الجديدة. وبلغ إجمالي الإيرادات غير العضوية 11.9 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2021. وقوبلت الزيادات في الإيرادات العضوية في هذه الفترة جزئياً بحركة سلبية بنسبة 5.6 في المائة في أسعار صرف العملات الأجنبية بلغت 20.6 مليون دولار أمريكي.
وبلغت الخسارة خلال هذه الفترة 72.3 مليون دولار أمريكي للربع الأخير من عام 2021 مقارنة بربحٍ بلغ 50.2 مليون دولار أمريكي للربع الأخير من عام 2020. وتعكس الزيادة في الخسارة خلال هذه الفترة التأثير الإجمالي للزيادة في الإيرادات التي نُوقشت أعلاه والتي تقابلها زيادة في تكلفة المبيعات والنفقات الإدارية الناتجة عن النفقات الإضافية المرتبطة بانتقالنا إلى وضع الشركة العامة وكذلك ارتفاع تكلفة توليد الطاقة. كما أنها تأثرت أيضاً بالزيادة في صافي تكاليف التمويل البالغة 176.4 مليون دولار أمريكي، والناجمة عن انخفاض في إجمالي مصروفات الضرائب.
بلغت الأرباح المُعدّلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين 216.6 مليون دولار أمريكي للربع الأخير من عام 2021 مقارنةً بـ214.7 مليون دولار أمريكي للربع الأخير من عام 2020. وبلغ هامش الأرباح المُعدّلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين للربع الأخير من عام 2021 نحو 52.1 في المائة. ويعكس الارتفاع في الأرباح المُعدّلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين بشكل أساسي التأثير الإجمالي للزيادة في الإيرادات التي نُوقشت أعلاه والتي تقابلها زيادة في تكلفة المبيعات والنفقات الإدارية الناتجة عن النفقات الإضافية المرتبطة بانتقالنا إلى وضع الشركة العامة وكذلك ارتفاع تكلفة توليد الطاقة.
بلغ النقد من العمليات والتدفق النقدي الحر المعزز المتكرر للربع الأخير من عام 2021 نحو 190.2 مليون دولار أمريكي و87.9 مليون دولار أمريكي على التوالي، مقارنةً بـ139.6 مليون دولار أمريكي و147.7 مليون دولار أمريكي على التوالي، للربع الأخير من عام 2020. ويعكس ارتفاع النقد من العمليات بشكل أساسي التأثير الإجمالي للزيادة في الإيرادات التي نُوقشت أعلاه والتي تقابلها زيادة في تكلفة المبيعات والنفقات الإدارية. ويُعزى انخفاض التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر للارتفاع الذي شهده النقد من العمليات والذي يقابله ارتفاع الضرائب المقتطعة من نمو الإيرادات في نيجيريا، وارتفاع مدفوعات الإيجار لدعم النمو، وارتفاع الضرائب بسبب انتهاء مدة الإعفاءات الضريبية وزيادة مصروفات الفائدة.
النتائج القطاعات
الإيرادات:
كانت الإيرادات الخاصة بكل قطاع من قطاعاتنا على النحو التالي:
| فترة الثلاثة أشهر المنتهية في | |||||||||
| 31 ديسمبر | 31 ديسمبر | ||||||||
| 2021 | 2020 | التغيير | التغيير | ||||||
| ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | نسبة مئوية | ||||||
| نيجيريا | 299,792 | 273,069 | 26,723 | 9.8 | % | ||||
| أفريقيا جنوب الصحراء الكبرى | 87,563 | 82,127 | 5,436 | 6.6 | % | ||||
| الشرق الأوسط وشمال أفريقيا | 8,196 | 6,663 | 1,533 | 23.0 | % | ||||
| أمريكا اللاتينية | 20,063 | 8,868 | 11,195 | 126.2 | % | ||||
| إجمالي الإيرادات | 415,614 | 370,727 | 44,887 | 12.1 | % |
نيجيريا
ارتفعت إيرادات قطاع نيجيريا بمقدار 26.7 مليون دولار أمريكي، أو 9.8 في المائة، لتصل إلى 299.8 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2021، مقارنة بـ273.1 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2020. كما ارتفعت الإيرادات مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2021 بشكل عضوي بمقدار 46.6 مليون دولار أمريكي، أو 17.1 في المائة، مدفوعة بزيادة عدد المستأجرين الذي بلغ 787 مستأجر، بما في ذلك المستأجرين من صافي 317 موقعاً جديداً، من 8,986 تعديل إيجاري مُضاف ومن زيادات من خلال الزيادة التلقائية التعاقدية بمؤشر أسعار المستهلك وآليات إعادة ضبط أسعار صرف العملات الأجنبية.
وقُوبلت الزيادات الإجمالية التي بلغت 46.6 مليون دولار أمريكي في الإيرادات العضوية جزئياً بتأثير التقلبات السلبية في النيرة النيجيرية مقابل سعر صرف الدولار الأمريكي بقيمة 19.9 مليون دولار أمريكي.
أفريقيا جنوب الصحراء الكبرى
ارتفعت إيرادات قطاع أفريقيا جنوب الصحراء الكبرى بمقدار 5.4 مليون دولار أمريكي، أو 6.6 في المائة، لتصل إلى 87.6 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2021، مقارنة بـ82.1 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2020. وارتفعت الإيرادات عضوياً بمقدار 4.5 مليون دولار أمريكي، أو 5.5 في المائة، مدفوعةً بالزيادات التلقائية التعاقدية بمؤشر أسعار المستهلك وآليات إعادة ضبط أسعار صرف العملات الأجنبية، وإضافة 155 تعديلاً على عقود الإيجار، حيث قُوبلت جزئياً بانخفاض صافٍ في عدد المستأجرين قدره 207، والذي يتضمن تأثير صافي حركة المستأجرين البالغ 832 مستأجر من العملاء غير الرئيسيين، وتأثير الزيادة الصافية في المواقع الجديدة التي بلغت 251 موقع. ونمت إيرادات قطاع أفريقيا جنوب الصحراء الكبرى على نحو غير عضوي خلال هذه الفترة بمقدار 1.4 مليون دولار أمريكي نتيجة الاستحواذ على حافظة أبراج في رواندا في أبريل 2021 لتُضيف الشركة بذلك 162 برجاً و283 مستأجراً إضافياً على التوالي. وقُوبلت الإيرادات خلال هذه الفترة جزئياً بالتأثير السلبي للتقلبات في أسعار صرف العملات الأجنبية مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي بقيمة 0.5 مليون دولار أمريكي أو 0.5 في المائة.
الشرق الأوسط وشمال أفريقيا
ارتفعت إيرادات قطاع الشرق الأوسط وشمال أفريقيا بمقدار 1.5 مليون دولار أمريكي، أو 23.0 في المائة، لتصل إلى 8.2 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2021، مقارنة بـ6.7 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2020. وارتفع عدد الأبراج التي تملكها الشركة في قطاع الشرق الأوسط وشمال أفريقيا بمقدار 240 برجاً، منها 193 برجاً ذات صلة بالمرحلتين الثالثة والرابعة من عملية الاستحواذ في الكويت في شهري أبريل وأكتوبر 2021 على التوالي، أما بقية الأبراج الـ47 المتبقية فتتوزّع في مواقع جديدة. لم تعكس الإيرادات لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2021 في قطاع الشرق الأوسط وشمال أفريقيا نمواً عضوياً ملموساً، ونمت بشكل غير عضوي في هذه الفترة بمقدار 1.2 مليون دولار أمريكي، أو 17.4 في المائة. ونمت الإيرادات في هذه الفترة مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي بمقدار 0.1 مليون دولار أمريكي، أو 1.1 في المائة نتيجة التأثير الإيجابي لتقلبات أسعار صرف العملات الأجنبية مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي.
أمريكا اللاتينية
ارتفعت إيرادات قطاع أمريكا اللاتينية بمقدار 11.2 مليون دولار أمريكي، أو 126.2 في المائة، لتصل إلى 20.1 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2021، مقارنة بـ8.9 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2020. وارتفعت الإيرادات بشكل عضوي بمقدار 2.2 مليون دولار أمريكي، أو 24.8 في المائة، مدفوعة بزيادة صافي عدد المستأجرين بمقدار 710 مستأجر، بما يشمل تأثير زيادة صافي عدد المواقع الجديدة التب بلغت 604 مواقع، وبالزيادات الناجمة عن آليات إعادة ضبط مؤشر أسعار المستهلك التعاقدي. ونمت إيرادات قطاع أمريكا اللاتينية على نحو غير عضوي في هذه الفترة بمقدار 9.4 مليون دولار أمريكي، أو 105.4 في المائة، والتي تشمل بشكل أساسي تأثير إضافة 1,824 برجاً و2,006 مستأجر من خلال الاستحواذ على “سكايسايتس” والاستحواذ على “سينتينيال” في كولومبيا والبرازيل، على التوالي، والإيرادات شركة “آي-سيستمز” الألياف الضوئية التي استحوذنا علينا المكتسبة مؤخراً. وقُوبل النمو جزئياً على مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي بـ0.4 مليون دولار أمريكي، أو 4.0 في المائة نتيجة التأثير السلبي لتقلبات أسعار صرف العملات الأجنبية مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي.
الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين لكل قطاع:
نُورد فيما يلي الأرباح المعدلة حسب القطاعات قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين، وهي مقياس الربحية الرئيسي الذي نستخدمه لتقييم أداء القطاعات التي يجب إعداد تقارير عنها، لجميع هذه القطاعات:
| فترة الثلاثة أشهر المنتهية في | |||||||||||||
| 31 ديسمبر | 31 ديسمبر | ||||||||||||
| 2021 | 2020 | التغيير | التغيير | ||||||||||
| ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | نسبة مئوية | ||||||||||
| نيجيريا | 183,862 | 177,876 | 5,986 | 3.4 | % | ||||||||
| أفريقيا جنوب الصحراء الكبرى | 46,154 | 46,692 | 538 | 1.2 | % | ||||||||
| الشرق الأوسط وشمال أفريقيا | 3,684 | 3,260 | 424 | 13.0 | % | ||||||||
| أمريكا اللاتينية | 13,546 | 6,702 | 6,844 | 102.1 | % | ||||||||
| قطاعات أخرى | 30,597 | 19,856 | 10,741 | 54.1 | % | ||||||||
| إجمالي الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين للقطاعات | 216,649 | 214,674 | 1,975 | 0.9 | % |
نيجيريا
بلغت الأرباح المعدلة حسب القطاعات قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين لقطاع نيجيريا 183.9 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2021 مقارنة بـ177.9 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2020، بزيادة قدرها 6.0 مليون دولار أمريكي أو 3.4 في المائة. وتُعزى الزيادة مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي في المقام الأول إلى زيادة قدرها 26.7 مليون دولار أمريكي في إجمالي الإيرادات وانخفاض قدره 4.6 مليون دولار أمريكي في النفقات الإدارية المدرجة ضمن الأرباح المعدلة حسب القطاعات قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2021. وقُوبل ذلك بزيادة في تكلفة توليد الطاقة للمبيعات بقيمة 19.4 مليون دولار أمريكي وزيادة في تكلفة المبيعات الأخرى بقيمة 5.9 مليون دولار أمريكي.
أفريقيا جنوب الصحراء الكبرى
بلغت الأرباح المعدلة حسب القطاعات قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين لقطاع أفريقيا جنوب الصحراء الكبرى 46.2 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2021 مقارنة بـ46.7 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2020، بانخفاض طفيف قدره 0.5 مليون دولار أمريكي. ويعزى الانخفاض بشكل رئيسي إلى زيادة في الإيرادات قدرها 5.4 مليون دولار أمريكي، قُوبلت بزيادة في التراخيص التنظيمية وتكاليف الطاقة بمبلغ 3.2 مليون دولار أمريكي و1.1 مليون دولار أمريكي، على التوالي، وتكاليف أخرى للمبيعات بقيمة 1.6 مليون دولار أمريكي.
الشرق الأوسط وشمال أفريقيا
بلغت الأرباح المعدلة حسب القطاعات قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين لقطاع الشرق الأوسط وشمال أفريقيا 3.7 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2021 مقارنة بـ3.3 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2020، بزيادة قدرها 0.4 مليون دولار أمريكي أو 13.0 في المائة. وتُعزى الزيادة بشكل رئيسي إلى زيادة في الإيرادات، قُوبلت بشكل جزئي بزيادة في تكلفة المبيعات المدرجة في الأرباح المعدلة حسب القطاعات قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين بقيمة 0.9 مليون دولار أمريكي، وزيادة في النفقات الإدارية المدرجة في النفقات الإدارية المدرجة ضمن الأرباح المعدلة حسب القطاعات قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين بمقدار 0.2 مليون دولار أمريكي.
أمريكا اللاتينية
بلغت الأرباح المعدلة حسب القطاعات قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين لقطاع الشرق الأوسط وشمال أفريقيا 13.5 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2021 مقارنة بـ6.7 مليون دولار أمريكي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2020، بزيادة قدرها 6.8 مليون دولار أمريكي أو 102.1 في المائة. وتُعزى الزيادة بشكل رئيسي إلى زيادة في الإيرادات، قُوبلت بشكل جزئي بزيادة في تكلفة المبيعات المدرجة في الأرباح المعدلة حسب القطاعات قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين بقيمة 1.2 مليون دولار أمريكي، وزيادة في النفقات الإدارية المدرجة في النفقات الإدارية المدرجة ضمن الأرباح المعدلة حسب القطاعات قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين بمقدار 3.2 مليون دولار أمريكي نتيجة لزيادة تكاليف الموظفين والرسوم المهنية.
النتائج ومقارنة للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2021 بالعام 2020
خلال الأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2021، بلغت الإيرادات 1,579.7 مليون دولار أمريكي مقارنة بـ1,403.1 مليون دولار أمريكي للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2020، بزيادة قدرها 176.6 مليون دولار أمريكي أو 12.6 في المائة. وبلغ النمو العضوي 226.6 مليون دولار أمريكي أو 16.1 في المائة، وجاء مدفوعاً بشكل رئيسي بالزيادة التلقائية وتعديلات عقود الإيجار إعادة ضبط أسعار صرف العملات الأجنبية، فضلاً عن المواقع الجديدة والمواقع المشتركة الجديدة (وحدة الموقع). وبلغ إجمالي الإيرادات غير العضوية 34.0 مليون دولار أمريكي للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2021. وقوبلت الزيادات بالإيرادات العضوية في هذه الفترة بشكل جزئي بتقلبات سلبية بلغت 6.0 في المائة بأسعار صرف العملات الأجنبية بقيمة 84.0 مليون دولار أمريكي.
وبلغت الخسائر خلال هذه الفترة 26.1 مليون دولار أمريكي للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2021، مقارنة بـ322.7 مليون دولار للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2020، بانخفاض في الخسائر بمقدار 296.6 مليون دولار أمريكي، منها 176.6 مليون دولار أمريكي تُعزى لزيادة الإيرادات مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي، قُوبلت بزيادة في تكلفة المبيعات والنفقات الإدارية الناتجة عن التكاليف الإضافية المرتبطة بانتقالنا إلى وضع الشركة العامة وارتفاع تكاليف توليد الطاقة. ويُعزى انخفاض الخسائر إلى عكس مخصصات الذمم التجارية المَدينة، وانخفاض إجمالي في صافي تكاليف التمويل، وانخفاض في إجمالي النفقات الضريبية.
وبلغت الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين 926.4 مليون دولار أمريكي للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2021، مقارنة بـ819.0 مليون دولار أمريكي للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2020. وبلغ هامش الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2021 نسبة 58.6 في المائة، مقارنة بـ 58.4 في المائة للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2020. وتعكس الزيادة في الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين بشكل أساسي الزيادة في الإيرادات التي قُوبلت بزيادة تكلفة المبيعات مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي نتيجة لارتفاع تكاليف توليد الطاقة بشكل أساسي. وتعزى الزيادة أيضًا إلى انخفاض التكاليف الإدارية نتيجة لعكس مخصصات الذمم التجارية المَدينة.
بلغ النقد من العمليات والتدفق النقدي الحر المعزز المتكرر للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2021، مبلغ 788.1 مليون دولار أمريكي و406.2 مليون دولار أمريكي، على التوالي، مقارنة بـ656.7 مليون دولار أمريكي و374.8 مليون دولار أمريكي، على التوالي، للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2020. وتعكس الزيادة في النقد من العمليات بشكل أساسي التأثير الإجمالي للزيادة في الإيرادات التي نُوقشت أعلاه والزيادات في تكلفة المبيعات والنفقات الإدارية. وتُعزى الزيادة في التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر إلى الزيادة في النقد من العمليات التي قُوبلت بارتفاع الضرائب المدفوعة مقدّماً من نمو الإيرادات في نيجيريا، وارتفاع مدفوعات الإيجار لدعم النمو، وارتفاع الضرائب بسبب انتهاء صلاحية الإعفاءات الضريبية وزيادة نفقات الفائدة.
الأنشطة الاستثمارية
وبلغت النفقات الرأسمالية خلال الربع الأخير من 2021 مبلغ 150.6 مليون دولار أمريكي مقارنةً بـ65.3 مليون دولار أمريكي خلال الربع الأخير من عام 2020. وشكّل قطاع نيجيريا الدافع الرئيسي لهذه الزيادة، إضافةً إلى زيادة النفقات الرأسمالية لأعمال الألياف الضوئية بمقدار 14.5 مليون دولار أمريكي، وزيادة النفقات الرأسمالية للصيانة بمقدار 23.9 مليون دولار أمريكي، وزيادة النفقات الأخرى بمقدار 22.7 مليون دولار أمريكي، قُوبلت بانخفاض في تعزيز النفقات الرأسمالية بقيمة 15.3 مليون دولار أمريكي مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر 2021. وتعزى الزيادة أيضاً إلى قطاع أمريكا اللاتينية، مع زيادة قدرها 23.3 مليون دولار أمريكي ذات صلة بعمليات الألياف الضوئية التي استحوذنا عليها مؤخراً.
وفي الرابع من أكتوبر 2021، وقعت الشركة اتفاقية شراكة مع شركة مصر الرقمية للاستثمار، وهي أداة استثمارية تابعة لوزارة الاتصالات وتكنولوجيا المعلومات المصرية، لتأسيس مشروع مشترك باسم شركة “آي إتش إس تليكوم تاورز مصر” ش.م.م.، أو “آي إتش إس مصر”، للحصول على ترخيص من الجهاز القومي لتنظيم الاتصالات (“إن تي أر إيه”) لبناء وتشغيل وتأجير أبراج الاتصالات في مصر. وبموجب شروط الترخيص، وشريطة استيفاء شروط محددة، ستلتزم شركة “آي إتش إس مصر” بخطة تغطية تشمل 5,800 موقع على مدى ثلاثة أعوام. وستمتلك “آي إتش إس تاورز” 80 في المائة “آي إتش إس مصر” وستمتلك “مصر الرقمية للاستثمار” النسبة المتبقية البالغة 20 في المائة.
وفي 16 نوفمبر 2021، أغلقت الشركة صفقتها التي أعلنت عنها سابقاً مع “تي آي إم” للاستحواذ على حصة مسيطرة في “آي-سيستمز”. وتتضمن الصفقة شبكة وأصول الألياف الثانوية التابعة لـ”تي آي إم”، إضافةً إلى توفير خدمات البنية التحتية للألياف الضوئية كمزود خدمة شبكة ألياف مفتوحة. وبموجب الاتفاقيات، تمتلك “آي إتش إس تاورز”، من خلال إحدى الشركات البرازيلية التابعة لها، حصة تبلغ 51 في المائة، فيما تمتلك “تي آي إم” النسبة المتبقية البالغة 49 في المائة.
وفي 17 نوفمبر 2021، وقعت الشركة اتفاقية مع “موبايل تيليفون نتووركس بروبيريتاري ليميتد” (“إم تي إن جنوب أفريقيا”) للاستحواذ على مجموعة أبراجها التي تضم 5,709 أبراج وتوفير خدمات الطاقة لشركة “إم تي إن جنوب أفريقيا” في نحو 13 ألف موقع (تشمل المواقع المستحوذ عليها). يبلغ حالياً معدل استخدام المواقع المشتركة للحافظة التي تضمّ 5,709 مواقع 1.2 ضعف. وبموجب شروط الاتفاقية، ستلتزم “إم تي إن جنوب أفريقيا” لعدة أعوام بجزء من أبراجها الجديدة التي ستقوم الشركة ببنائها. ويُقدّم ذلك مقابل 6.4 مليار راند جنوب أفريقي على أساس خالٍ من الديون وخالٍ من النقد خاضع لتعديلات الأسعار المعتادة بعد الإغلاق. وستُموَّل الصفقة بمزيج من النقد المتاح و/ أو السحب من التسهيلات المتاحة. ويُتوقّع إغلاق الصفقة في الربع الأول أو الثاني من عام 2022 شريطة استيفاء الموافقات التنظيمية المعتادة وشروط الإغلاق. وتتوقع المجموعة اعتبار الاستحواذ على أنه اندماج أعمال بموجب المعيار الثالث من المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية.
وفي 21 يناير 2022، وقعت الشركة (عبر شركتها الفرعية التابعة “آي إتس إس البرازيل- سيساو دي إنفراستوراس”) اتفاقية للاستحواذ على 100 في المائة من شركة “ساو باولو سينكو لوكاتشاو دي توريس” (“إس بيه 5”)، إحدى شركات حافظة “جروبو توريسو” (“جي تي إس”). وتضمّ حافظة “إس بيه 5” 2,115 برجاً في جميع أنحاء البرازيل. وبلغ سعر الشراء لهذه الصفقة، على أساس نقدي وخالي من الديون، 315 مليون دولار أمريكي وتتوقع المجموعة اعتبار الاستحواذ على أنه اندماج أعمال بموجب المعيار الثالث من المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية.
ويُتوقّع إغلاق الصفقة قريباً.
أنشطة التمويل والسيولة
يتم تحويل القيم التقريبية المعادلة بالدولار الأمريكي للتسهيلات بغير الدولار الأمريكي المذكورة أدناه من عملة الدين بأسعار الصرف ذات الصلة في 31 ديسمبر 2021.
واختتمت المجموعة الربع الأخير والسنة الكاملة لعام 2021 بإجمالي ديون بلغ 2,985.2 مليون دولار أمريكي و916.5 مليون دولار أمريكي من النقد والنقد المعادل.
الاكتتاب العام الأولي: في 14 أكتوبر 2021، أتممنا طرحنا العام الأولي بإصدار 18 مليون سهم عادي بسعر متاح أما الجمهور العام بسعر 21 دولاراً أمريكياً للسهم الواحد، مما نتج عنه عائدات إجمالية بلغت 378 مليون دولار أمريكي.
السندات الممتازة مزدوجة الشريحة لشركة “آي إتش إس القابضة”: أصدرت شركة “آي إتش إس تاورز” سندات ممتازة مزدوجة الشريحة بقيمة 500 مليون دولار أمريكي بفائدة 5.625 في المائة مستحقة عام 2026 (“سندات 2026”) وسندات ممتازة بقيمة 500 مليون دولار أمريكي بفائدة 6.250 في المائة مستحقة عام 2028 (ويُشار إلى “سندات 2028″ و”سندات 2026″ بـ”السندات”)، في كل حالة بسعر إصدار قدره 100.000 في المائة بالإضافة إل الفائدة المُستحقّة، إن وجدت، اعتباراً من تاريخ الإصدار في 29 نوفمبر 2021. واستخدمت الشركة أو ستستخدم إجمالي عائدات الاكتتاب لاسترداد كامل سنداتها لعام 2025، ولسداد الرسوم والمصروفات ذات الصلة بالاكتتاب والمعاملات ذات الصلة ولأغراض مؤسسية عامة. ما تزال سندات 2027 الصادرة في سبتمبر 2019 مستحقّة. ومع ذلك، قد تُستردّ هذه السندات في تاريخ سابق وفقاً لشروطها وفقاً لتقدير الشركة.
التسهيلات الائتمانية المتجددة لشركة “آي إتش إس” القابضة: كما ورد سابقاً، تمت زيادة الالتزامات بموجب التسهيل الائتماني المتجدد لشركة “آي إتش إس” القابضة المعاد صياغته بمقدار 25 مليون دولار أمريكي ليصل إلى 270 مليون دولار أمريكي في أكتوبر 2021. وسينتهي التسهيل الائتماني المتجدد لشركة “آي إتش إس” القابضة المعادة صياغته في مارس 2023 ما لم يتم تمديده وفقاً لشروطه لفترات متعاقبة من 12 شهراً حتى مارس 2025. واعتباراً من 31 ديسمبر 2021، لم تسحب شركة “آي إتش إس” القابضة المحدودة من التسهيلات الائتمانية المتجددة والتي كانت تشمل 270 مليون دولار أمريكي من القدرة على الاقتراض والتي يمكن زيادتها حتى 300 مليون دولار أمريكي.
التوجيهات المستقبلية لكامل العام 2022
تستند التوجيهات التالية لكامل العام 2022 إلى عدد من الافتراضات التي تعتقد الإدارة أنها معقولة وتعكس توقعات الشركة اعتباراً من 15 مارس 2022. وقد تختلف النتائج الفعلية بشكل ملموس عن هذه التقديرات نتيجة لعوامل مختلفة، وتلفت الشركة عنايتكم إلى اللغة التحذيرية ذات الصلة بالبيانات “التطلعية” الواردة في هذا البيان الصحفي عند الاطلاع على هذه المعلومات. تتضمن تطلعات الشركة تأثير الاستحواذ على “جي تي إس” من الربع الثاني فصاعداً، ولكنها لا تتضمن أي تأثير من الاستحواذ على “إم تي إن جنوب أفريقيا” أو عمليات “مصر” المستحدثة مؤخراً.
تستند تطلعات الشركة إلى الافتراضات التالية:
- متوسط أسعار صرف العملات الأجنبية لكل 1.00 دولار أمريكي في 1 يناير 2022 حتى 31 ديسمبر 2022 للعملات الرئيسية: (أ) 439 نيرة نيجيرية؛ (ب) 5.70 ريال برازيلي (ج) 0.87 يورو
- افتراض سعر النفط عند 99 دولار أمريكي للبرميل في الربع الأول من عام 2022 و120 دولار أمريكي للبرميل في الفترة من الربع الثاني وحتى الربع الأخير من عام 2022
- مواقع مبنية حسب الطلب عددها 2,350 موقع منها نحو 1,250 موقعاً في نيجيريا و700 موقع في البرازيل
| المقياس | النطاق | |
| الإيرادات | 1,795 مليون دولار أمريكي – 1,815 مليون دولار أمريكي | |
| الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين (1) | 960 مليون دولار أمريكي – 980 مليون دولار أمريكي | |
| التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر (1) | 310 مليون دولار أمريكي – 330 مليون دولار أمريكي | |
| إجمالي النفقات الرأسمالية | 500 مليون دولار أمريكي – 540 مليون دولار أمريكي |
(1) “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” و”التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” هي إجراءات مالية غير متوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية. يُرجى مراجعة “استخدام الإجراءات المالية غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية” للحصول على معلومات إضافية وتسوية مع أكثر مقاييس المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية قابليةً للمقارنة. نحن غير قادرين على توفير تسوية بين الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين و التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر لـ(الخسارة)/ الربح والنقد من العمليات ،على التوالي، للفترات المعروضة أعلاه دون جهد غير معقول، بسبب الشكوك التغيرات المحتملة ذات الصلة لهذه التكاليف والنفقات التي قد نتكبدها في المستقبل، بما في ذلك، في حالة الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين، ونفقات الدفع على أساس الأسهم، وتكاليف التمويل، ومطالبات التأمين، وفي حالة صافي حركة التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر في رأس المال العامل، والنفقات غير التشغيلية الأخرى، وضعف المخزون.
المؤتمر الهاتفي
ستستضيف شركة ” أي إتش إس” القابضة المحدودة مؤتمراً هاتفياً في 15 مارس 2022 في الساعة 8:30 صباحاً بالتوقيت الشرقي لمراجعة نتائجها المالية والتشغيلية. وستتوفّر المواد التكميلية على موقع الشركة www.ihstowers.com. ويمكن الاتصال بالمؤتمر عن طريق طلب الرقم +16466641960 (من الولايات المتحدة أو كندا) أو +442039362999 (من المملكة المتحدة أو دولياً) واستخدام رمز المؤتمر 955442.
سيتوفر بث متزامن على شبكة الإنترنت وإعادة عرض في قسم علاقات المستثمرين على موقع الشركة على الإنترنت، www.ihstowers.com، على صفحة مواد الأرباح.
لمحة عن شركة “أي إتش إس”
تعدّ “أي إتش إس تاورز” واحدة من الشركات المالكة والمشغلة والمطورة المستقلة للبنية التحتية المشتركة لأبراج الاتصالات التشاركية الأكبر في العالم من حيث عدد الأبراج، وهي شركة رائدة ومستقلة متعددة الجنسيات متخصصة في توفير البنية التحتية للاتصالات على نطاق واسع للتركيز بشكل حصري على الأسواق الناشئة العالمية. وتجاوز عدد الأبراج التابعة 38،000 برج اتصالات على نحو شكلي منتشرة في 11 سوقاً تعمل فيها الشركة تشمل البرازيل والكاميرون وكولومبيا وساحل العاج ومصر والكويت ونيجيريا والبيرو ورواندا وجنوب أفريقيا وزامبيا. للمزيد من المعلومات حول الشركة، يُرجى إرسال بريد إلكتروني على العنوان التالي: communications@ihstowers.com أو زيارة الموقع الإلكتروني للشركة على الرابط التالي: www.ihstowers.com
بيان تحذيري يتعلق بالبيانات التطلعية
يحتوي هذا البيان الصحفي على بيانات تطلعية. نعتزم أن تكون هذه البيانات التطلعية مشمولةً بأحكام الملاذ الآمن ذات الصلة للبيانات التطلعية (أو ما يعادلها) من أي اختصاص قضائي معمول به، بما في ذلك تلك الواردة في القسم 27 إي من قانون الأوراق المالية لعام 1933 بصيغته المعدلة (“قانون الأوراق المالية”)، والمادة 21 إي من قانون الأوراق المالية الصادر في 1934 بصيغته المعدلة (“قانون الصرف”). قد تكون جميع البيانات بخلاف بيانات الحقائق التاريخية الواردة في هذا البيان الصحفي بيانات تطلعية. في بعض الحالات، يمكنك تحديد البيانات التطلعية من خلال مصطلحات مثل “ربما”، “سوف”، “ينبغي”، “تتوقع”، “تخطط”، “تستبق”، “يمكن”، “تنوي”، “أهداف”، “مشاريع”، “يفكر”، “يعتقد”، “تقديرات”، “تنبؤات”، “يتوقع”، “محتملة” أو “تواصل” أو عكس هذه المصطلحات أو غيرها من التعبيرات المماثلة. البيانات التطلعية الواردة في هذا يتضمن البيان الصحفي، على سبيل المثال لا الحصر، البيانات المتعلقة بالنتائج المستقبلية للعمليات والمركز المالي، بما في ذلك النتائج المتوقعة للسنة المالية 2022، وتوجّهات القطاع والأعمال، واستراتيجية العمل، والخطط، ونمو السوق وأهدافنا للعمليات المستقبلية.
واستندنا في هذه البيانات التطلعية إلى حد كبير إلى توقعاتنا واسقاطاتنا الحالية حول الأحداث المستقبلية والاتجاهات المالية التي نعتقد أنها قد تؤثر على أعمالنا ووضعنا المالي ونتائج عملياتنا. تتضمن البيانات التطلعية مخاطر معروفة وغير معروفة وشكوك وعوامل مهمة أخرى قد تتسبب في أن تكون نتائجنا الفعلية أو أدائنا أو إنجازاتنا مختلفة ماديًا عن أي نتائج أو أداء أو إنجازات مستقبلية معبّر عنها بوضوح أو ضمنًا من خلال البيانات التطلعية، بما في ذلك، على سبيل المثال لا الحصر:
- انعدام أو تدنّي الأداء أو الإنهاء أو عدم التجديد أو التعديل المادي لاتفاقيات العملاء،
- التقلبات من حيث توقيت تسوية الفواتير أو عدم قدرتنا على تحصيل المبالغ المستحقة بموجب الفواتير،
- انخفاض في الجدارة الائتمانية والقوة المالية لعملائنا،
- المخاطر التجارية والقانونية والسياسية في البلدان التي نعمل فيها،
- ظروف الاقتصاد الكلي العامة في البلدان التي نعمل فيها،
- التغيّرات في قوانين الضرائب أو المعدلات أو الرسوم الحالية أو الجديدة
- مخاطر من حيث سعر صرف العملات الأجنبية و / أو القدرة على الوصول إلى الدولار الأمريكي في أسواقنا،
- جائحة صحية إقليمية أو عالمية، بما في ذلك “كوفيد-19″، والصراعات والحروب الجيوسياسية، بما في ذلك الوضع الحالي بين روسيا وأوكرانيا؛
- عدم قدرتنا على تنفيذ إستراتيجية أعمالنا وخطط تشغيلنا بنجاح، بما في ذلك قدرتنا على زيادة عدد المواقع المشتركة وتعديلات عقود الإيجار لأبراجنا وإنشاء مواقع جديدة، أو تطوير الأعمال المتعلقة بقطاعات الاتصالات ذات الصلة (بما في ذلك، على سبيل المثال، الأعمال المتعلقة بالألياف الضوئية المتوقعة في أمريكا اللاتينية ومناطق أخرى)؛
- الاعتماد على المتعاقدين من طرف ثالث، بما يشمل الفشل أو تدنّي الأداء
- الزيادات في مصاريف التشغيل، بما في ذلك زيادة تكاليف الديزل،
- عدم تجديد أو تمديد عقود إيجار الأرض، أو عدم القدرة على حماية حقوقنا في الوصول إلى أبراجنا وتشغيلها أو غيرها من أصول البنية التحتية للاتصالات،
- خسارة العملاء،
- التغييرات التي تطرأ على خطط نشر الشبكات الخاصة بمشغلي الهواتف المحمولة في البلدان التي نعمل فيها،
- انخفاض الطلب على خدماتنا،
- إدخال تقنية جديدة تؤدي إلى تقليل الحاجة إلى البنية التحتية للأبراج، و/ أو قطاعات الاتصالات ذات الصلة
- زيادة المنافسة في قطاع صناعة البنية التحتية لأبراج الاتصالات، و/ أو قطاعات الاتصالات ذات الصلة
- الفشل في دمج الأعمال التي استحوذنا عليها مؤخراً
- الاعتماد على فريق الإدارة العليا و/ أو الموظفين الرئيسيين،
- عدم الحصول على الموافقات والتراخيص المطلوبة لبعض مواقعنا أو أعمالنا أو عدم الامتثال للوائح المعمول بها،
- المسؤولية البيئية،
- التغطية التأمينية غير الكافية، وخسارة الممتلكات وانقطاع الأعمال بشكل غير متوقع،
- انتهاكات قوانين مكافحة الرشاوي والفساد و/ أو قوانين غسيل الأموال والعقوبات والأنظمة،
- التقلبات في الأسعار العالمية للديزل أو مواد أخرى،
- اضطراب إمداداتنا من الديزل أو المواد الأخرى،
- الإجراءات القانونية والتحكيمية،
- الاعتماد على دعم المساهمين (بما في ذلك الاستثمار في فرص النمو) ومخاطر الصفقات مع الأطراف ذات الصلة
- المخاطر المتعلقة بالأسواق التي نعمل فيها،
- إصابة الموظفين أو المقاولين أو الأطراف الثالثة أو إصابتهم بالمرض أو وفاتهم الناشئة عن حوادث الصحة والسلامة،
- فقدان أو تلف الأصول بسبب قضايا أمنية أو اضطرابات مدنية،
- الخسارة أو الضرر الناتج عن الهجمات على أي نظام أو برمجية تكنولوجيا المعلومات،
- خسارة أو تلف الأصول بسبب الظواهر الجوية المتطرفة سواء كان ذلك بسبب تغير المناخ أم لا،
- عدم تلبية متطلبات التقارير المالية الدقيقة وفي الوقت المناسب و / أو عدم تلبية معايير الرقابة الداخلية على التقارير المالية التي تدعم شهادة نظيفة بموجب قانون ساربينز أوكسلي،
- المخاطر المتعلقة بوضعنا كمصدّر أجنبي خاص، و
- العوامل المهمة نُوقشن في قسم “عوامل المخاطرة” في تقريرنا السنوي وفق النموذج “20-إف” للسنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2021.
تستند البيانات التطلعية الواردة في هذا البيان الصحفي إلى المعلومات المتاحة لنا اعتبارًا من تاريخ هذا البيان الصحفي، وبينما نعتقد أن هذه المعلومات تشكل أساسًا معقولًا لمثل هذه البيانات، فقد تكون هذه المعلومات محدودةً أو غير كاملةً، ولا ينبغي اعتبار أننا أجرينا تحقيقًا شاملاً أو مراجعة لجميع المعلومات ذات الصلة المحتملة المتاحة. هذه البيانات غير مؤكدة بطبيعتها ونحذّر المستثمرين من الاعتماد على هذه البيانات بشكل مفرط. يجب عليك قراءة هذا البيان الصحفي والوثائق التي نشير إليها في هذا البيان الصحفي على أساس أن نتائجنا المستقبلية الفعلية وأدائنا وإنجازاتنا قد تختلف جوهريًا عما نتوقعه. نحن نصنف جميع بياناتنا التطلعية بهذه البيانات التحذيرية. هذه البيانات التطلعية تتحدث فقط اعتبارًا من تاريخ هذا البيان الصحفي. باستثناء ما يقتضيه القانون المعمول به، لا نخطط لتحديث أو مراجعة أي بيانات تطلعية واردة في هذا البيان الصحفي علنًا، سواء كان ذلك نتيجة لأية معلومات جديدة أو أحداث مستقبلية أو غيرها.
شركة “آي إتش إس” القابضة المحدودة
بيان (الخسارة)/الدخل وغيرها الموحد والمختصر
شامل (الخسارة)/ الدخل
للأشهر الثلاثة والسنة المالية الكاملة المنتهية في 31 ديسمبر 2021 و2020
| فترة الثلاثة أشهر المنتهية في | فترة الـ12 شهراً المنتهية في | |||
| 31 ديسمبر 2021 | 31 ديسمبر 2020 | 31 ديسمبر 2021 | 31 ديسمبر 2020 | |
| ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | |
| الإيرادات | 415,614 | 370,727 | 1,579,730 | 1,403,149 |
| تكلفة المبيعات | (234,364) | (203,159) | (907,388) | (838,423) |
| التكاليف الإدارية | (110,435) | (55,333) | (336,511) | (236,112) |
| (بدل الخسارة)/عكس بدل الخسارة على الذمم التجارية المدينة | (3,583) | (10,369) | 34,031 | (13,081) |
| إيرادات أخرى | 11,397 | 13,042 | 18,509 | 16,412 |
| الربح التشغيلي | 78,629 | 114,908 | 388,371 | 331,945 |
| الإيرادات المالية | 3,492 | 135,803 | 25,522 | 148,968 |
| التكاليف المالية | (203,965) | (159,902) | (422,034) | (633,766) |
| (الخسارة)/الربح قبل اقتطاع ضريبة الدخل | (121,844) | (90,809) | (8,141) | (152,853) |
| فوائد ضريبة الدخل/ (المصروفات) | 49,564 | (40,579) | (17,980) | (169,829) |
| (الخسارة)/ الربح للفترة | (72,280) | 50,230 | (26,121) | (322,682) |
| (الخسارة)/ الربح الذي يمكن إسناده إلى: | ||||
| مالكي الشركة | (73,133) | 50,476 | (25,832) | (321,994) |
| حصص غير مسيطرة | 853 | (246) | (289) | (688) |
| (الخسارة)/الربح للفترة | (72,280) | 50,230 | (26,121) | (322,682) |
| (خسارة)/ الدخل للسهم الواحد- الأساسي بالدولار الأمريكي | (0.23) | 0.17 | (0.09) | (1.09) |
| (خسارة)/ الدخل للسهم الواحد -المُخفّف بالدولار الأمريكي | (0.23) | 0.16 | (0.09) | (1.09) |
| مداخيل شاملة أخرى: | ||||
| البنود التي يمكن إعادة تصنيفها كربح أو خسارة | ||||
| خسارة القيمة العادلة من خلال المداخيل الشاملة الأخرى | 3 | 2 | 3 | – |
| فروقات سعر صرف العملة خلال أداء العمليات الخارجية | 75,828 | 66,589 | 36,698 | 94,411 |
| المداخيل الشاملة الأخرى للفترة بعد خصم الضرائب | 75,831 | 66,591 | 36,701 | 94,411 |
| إجمالي المداخيل/ (الخسائر) الشاملة الأخرى للفترة | 3,551 | 116,821 | 10,580 | (228,271) |
| إجمالي المداخيل/(الخسائر) الشاملة الأخرى للفترة والتي يمكنه إسنادها إلى: | ||||
| مالكي الشركة | 6,238 | 117,011 | 14,250 | (227,560) |
| الحصص غير المسيطرة | (2,687) | (190) | (3,670) | (711) |
| إجمالي المداخيل/(الخسائر) الشاملة الأخرى للفترة | 3,551 | 116,821 | 10,580 | (228,271) |
شركة “آي إتش إس” القابضة المحدودة
بيان الوضع المالي الموحد والمختصر في 31 ديسمبر 2021 و31 ديسمبر 2020
| 31 ديسمبر 2021 | 31 ديسمبر 2020 | |
| $’000 | $’000 | |
| الأصول | ||
| الأصول غير المتداولة | ||
| الممتلكات والآلات والمعدات | 1,708,834 | 1,438,040 |
| حق استخدام الأصول | 520,651 | 468,130 |
| النية الحسنة | 869,319 | 656,256 |
| الأصول غير المادية الأخرى | 701,425 | 690,841 |
| القيمة العادلة من خلال الأصول المالية الأخرى ذات الدخل الشامل | 11 | 8 |
| أصول ضريبة الدخل المؤجلة | 11,064 | 13,443 |
| أصول الصكوك المالية المشتقة | 165,100 | 155,196 |
| ذمم تجارية مدينة وأخرى | 69,479 | 36,409 |
| 4,045,883 | 3,458,323 | |
| الأصول الجارية | ||
| المخزون | 42,022 | 49,222 |
| ضريبة الدخل المستحقة | 128 | – |
| أصول الصكوك المالية المشتقة | – | 27,495 |
| ذمم تجارية مدينة وذمم تجارية أخرى | 469,130 | 327,187 |
| النقد والنقد المُكافئ | 916,488 | 585,416 |
| 1,427,768 | 989,320 | |
| إجمالي الأصول | 5,473,651 | 4,447,643 |
| الالتزامات | ||||||
| الالتزامات الجارية | ||||||
| ذمم تجارية دائنة وذمم دائنة الأخرى | 499,432 | 409,493 | ||||
| مخصصات الالتزامات والرسوم الأخرى | 343 | 3,797 | ||||
| التزامات الأدوات المالية المشتقة | 3,771 | 7,285 | ||||
| ضريبة الدخل المستحقة | 68,834 | 48,703 | ||||
| اقتراضات | 207,619 | 186,119 | ||||
| التزامات الإيجارات | 50,560 | 28,246 | ||||
| 830,559 | 683,643 | |||||
| الالتزامات غير الجارية | ||||||
| ذمم تجارية دائنة وذمم دائنة أخرى | 312 | 9,565 | ||||
| اقتراضات | 2,401,471 | 2,017,090 | ||||
| التزامات الايجارات | 325,541 | 286,501 | ||||
| مخصصات الالتزامات والرسوم الأخرى | 71,598 | 49,469 | ||||
| التزامات ضريبة الدخل المؤجلة | 118,210 | 177,184 | ||||
| 2,917,132 | 2,539,809 | |||||
| إجمالي الالتزامات | 3,747,691 | 3,223,452 | ||||
| الأسهم | ||||||
| رأس المال المُعلن | 5,223,484 | 4,530,870 | ||||
| الخسائر المتراكمة | 2,860,205 | 2,835,390 | ||||
| احتياطات أخرى | 780,272 | 485,505 | ||||
| حقوق الملكية العائدة إلى مالكي الشركة | 1,583,007 | 1,209,975 | ||||
| الحصص غير المُسيطرة | 142,953 | 14,216 | ||||
| إجمالي الأسهم | 1,725,960 | 1,224,191 | ||||
| إجمالي الالتزامات والأسهم | 5,473,651 | 4,447,643 |
| شركة “آي إتش إس” القابضة المحدودة بيان موحّد ومختصر حول التغييرات في الحصصللأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2021 و2020 | ||||||||||||||||||||||||||||
| المنسوبة إلى مالكي الشركة | ||||||||||||||||||||||||||||
| الأصول | ||||||||||||||||||||||||||||
| رأس المال | الخسائر | الاحتياطات | غير | إجمالي | ||||||||||||||||||||||||
| المعلن | المتراكمة | الأخرى | المجموع | المسيطرة | الأسهم | |||||||||||||||||||||||
| ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | |||||||||||||||||||||||
| الرصيد في 1 يناير 2020 | 4,530,870 | 2,513,396 | 587,155 | 1,430,319 | — | 1,430,319 | ||||||||||||||||||||||
| الأصول غير المسيطرة الناشئة عن اندماج الأعمال | — | — | — | — | 14,927 | 14,927 | ||||||||||||||||||||||
| حساب المدفوعات على أساس الحصة | — | — | 7,216 | 7,216 | — | 7,216 | ||||||||||||||||||||||
| إجمالي التعاملات مع مالكي الشركة | — | — | 7,216 | 7,216 | 14,927 | 22,143 | ||||||||||||||||||||||
| الخسائر خلال الفترة | — | 321,994 | — | 321,994 | 688 | (322,682 | ||||||||||||||||||||||
| (الخسائر)/المداخيل الشاملة الأخرى | — | — | 94,434 | 94,434 | 23 | 94,411 | ||||||||||||||||||||||
| مجموع (الخسائر)/المداخيل الشاملة | — | 321,994 | 94,434 | 227,560 | 711 | 228,271 | ||||||||||||||||||||||
| الرصيد في 31 ديسمبر 2020 | 4,530,870 | 2,835,390 | 485,505 | 1,209,975 | 14,216 | 1,224,191 | ||||||||||||||||||||||
| الرصيد في 1 يناير 2021 | 4,530,870 | 2,835,390 | 485,505 | 1,209,975 | 14,216 | 1,224,191 | ||||||||||||||||||||||
| الأصول غير المسيطرة الناشئة عن اندماج الأعمال | — | — | — | — | 132,407 | 132,407 | ||||||||||||||||||||||
| صافي تكاليف الصفقة من إصدار الأسهم | 349,846 | — | — | 349,846 | — | 349,846 | ||||||||||||||||||||||
| الخيارات المحولة إلى أسهم | 342,768 | — | 342,768 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
| حساب المدفوعات على أساس الحصة | — | — | 13,003 | 13,003 | — | 13,003 | ||||||||||||||||||||||
| عمليات إعادة التصنيف الأخرى المرتبطة بالمدفوعات على أساس الحصة | — | 1,017 | 5,084 | 4,067 | — | (4,067 | ||||||||||||||||||||||
| إجمالي التعاملات مع مالكي الشركة | 692,614 | 1,017 | (334,849 | 358,782 | 132,407 | 491,189 | ||||||||||||||||||||||
| الخسائر خلال الفترة | — | 25,832 | — | 25,832 | 289 | (26,121 | ||||||||||||||||||||||
| (الخسائر)/المداخيل الشاملة الأخرى للفترة | — | — | 40,082 | 40,082 | 3,381 | 36,701 | ||||||||||||||||||||||
| (الخسائر)/المداخيل الشاملة الأخرى | — | 25,832 | 40,082 | 14,250 | 3,670 | 10,580 | ||||||||||||||||||||||
| الرصيد في 31 ديسمبر 2021 | 5,223,484 | 2,860,205 | (780,272 | 1,583,007 | 142,953 | 1,725,960 | ||||||||||||||||||||||
| شركة “آي إتش إس” القابضة المحدودةبيان التدفقات النقدية الموحّد والمختصر للأشهر الثلاثة والـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2021 و2020 | |||||||||||||||||||||||
| الأشهر الثلاثة المنتهية في | الأشهر الـ12 المنتهية في | ||||||||||||||||||||||
| 31 ديسمبر | 31 ديسمبر | 31 ديسمبر | 31 ديسمبر | ||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||||||||||
| ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ||||||||||||||||||||
| التدفقات النقدية الناجمة عن نشاطات التشغيل | |||||||||||||||||||||||
| النقد الناشئ من العمليات | 190,184 | 139,613 | 788,073 | 656,699 | |||||||||||||||||||
| ضريبة الدخل المدفوعة | 4,981 | 1,714 | 29,147 | 14,540 | |||||||||||||||||||
| تسديد الإيجار | 3,141 | 4,249 | 8,506 | 6,838 | |||||||||||||||||||
| دفع لوقف تشغيل البرج ومعداته | 176 | 39 | 231 | 65 | |||||||||||||||||||
| صافي النقد الناتج من الأنشطة التشغيلية | 181,886 | 133,611 | 750,189 | 635,256 | |||||||||||||||||||
| التدفق النقدي من الأنشطة الاستثمارية | |||||||||||||||||||||||
| شراء الممتلكات والآلات والمعدات – أعمال رأسمالية قيد التنفيذ | 90,731 | 19,573 | 224,479 | 87,014 | |||||||||||||||||||
| شراء ممتلكات وآلات ومعدات – وغيرها | 3,063 | 2,322 | 13,666 | 7,786 | |||||||||||||||||||
| الدفع مقدماً للممتلكات والآلات والمعدات | 52,733 | 42,583 | 159,276 | 131,935 | |||||||||||||||||||
| شراء البرمجيات والتراخيص | 4,077 | 786 | 5,054 | 2,464 | |||||||||||||||||||
| المقابل المدفوع على مجموعات الأعمال، صافي النقد المكتسب | 222,166 | 7,539 | 401,039 | 542,905 | |||||||||||||||||||
| العائدات الناجمة عن التخلص من ممتلكات ومنشآت ومعدات | 973 | 301 | 4,742 | 2,227 | |||||||||||||||||||
| تحصيل مطالبات التأمين | 2,694 | 3,667 | 16,672 | 6,264 | |||||||||||||||||||
| تحصيل إيرادات الفوائد | 3,475 | 958 | 7,798 | 5,101 | |||||||||||||||||||
| إيداع الودائع قصيرة الأجل | 103,647 | — | 103,647 | — | |||||||||||||||||||
| صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية | 469,275 | 67,877 | 877,949 | 758,512 | |||||||||||||||||||
| التدفق النقدي الناشئ عن أنشطة التمويل | |||||||||||||||||||||||
| رؤوس الأموال المحصلة | 378,000 | — | 378,000 | — | |||||||||||||||||||
| تكلفة رؤوس الأموال المحصلة | 28,154 | — | 28,154 | — | |||||||||||||||||||
| تحصيل القروض المصرفية وعائدات السندات | 988,575 | 4,432 | 1,076,063 | 232,219 | |||||||||||||||||||
| تسديد القروض المصرفية والسندات | 546,766 | 10,501 | 653,504 | 99,903 | |||||||||||||||||||
| رسوم على السندات القروض والصكوك المشتقة | 3,638 | 1,278 | 20,426 | 9,403 | |||||||||||||||||||
| الفائدة المدفوعة | 24,887 | 12,622 | 168,285 | 167,938 | |||||||||||||||||||
| التكاليف المدفوعة عند السداد المبكر للقروض | 18,171 | — | 18,171 | — | |||||||||||||||||||
| تسديد التزامات الإيجار | 21,479 | 10,729 | 63,324 | 39,153 | |||||||||||||||||||
| الفوائد المدفوعة لالتزامات الإيجار | 10,008 | 5,658 | 32,923 | 19,239 | |||||||||||||||||||
| الهامش الأولي المستلم في العقود الآجلة غير القابلة للتسليم | 411 | 83 | 36,714 | 5,066 | |||||||||||||||||||
| الهامش الأولي المودع في العقود الآجلة غير القابلة للتسليم | — | — | 19,436 | 33,846 | |||||||||||||||||||
| (تسوية الخسائر)/المكاسب الناجمة عن العقود الآجلة غير القابلة للتسليم | 333 | 94 | 37,711 | 4,061 | |||||||||||||||||||
| صافي النقد (الناتج من)/المستخدم في أنشطة التمويل | 713,550 | 36,179 | 524,265 | 128,136 | |||||||||||||||||||
| صافي ازدياد/ (تراجع) النقد والنقد المُكافئ | 426,161 | 29,555 | 396,505 | 251,392 | |||||||||||||||||||
| النقد والنقد المُكافئ في بداية الفترة | 501,491 | 580,131 | 585,416 | 898,802 | |||||||||||||||||||
| تأثير تحركات أسعار الصرف على النقد | 11,164 | 24,270 | 65,433 | 61,994 | |||||||||||||||||||
| النقد والنقد المُكافئ عند انتهاء الفترة | 916,488 | 585,416 | 916,488 | 585,416 | |||||||||||||||||||
استخدام التدابير المالية غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية
تحتوي أجزاء معينة من هذا البيان الصحفي على تدابير مالية غير تابعة للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية، بما في ذلك “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” وهامش “االأرباح قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” و”التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” والتدفق النقدي الحر المعزز المتكرر الموحد. يتم تقديم المعلومات المالية غير المتوافقة مع المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية لأغراض إعلامية تكميلية فقط ولا ينبغي اعتبارها بديلاً عن المعلومات المالية المقدمة وفقًا للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية، وقد تختلف عن التدابير التي لا تخضع للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية التي تحمل اسمًا مشابهًا والمستخدمة من قبل الشركات الأخرى.
نحدد “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” على أنها ربح / (خسارة) للفترة، قبل مصروف/(منافع) ضريبة الدخل، وتكاليف التمويل والدخل، الإهلاك والاستهلاك، انخفاض قيمة اقتطاع الذمم المدينة، وتكاليف معاملات دمج الأعمال، وانخفاض قيمة الممتلكات والآلات والمعدات وما يرتبط بها من إيجار أرض مدفوع مقدمًا عند إيقاف تشغيل المواقع، وصافي (ربح) / خسارة بيع الأصول، والدفع على أساس الأسهم (الائتمان)/المصروفات، ومطالبات التأمين، والتكاليف المدرجة وبعض البنود الأخرى التي تعتقد الإدارة أنها ليست مؤشرًا على الأداء الأساسي لأعمالنا. أكثر تدابير المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية قابليةً للمقارنة بشكل مباشر مع “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” هي الربح / (الخسارة) للفترة.
نحدد هامش “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” على أنها “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” مقسومةً على الإيرادات للفترة المطبقة، ويُعبّر عنه كنسبة مئوية.
نعتقد أن “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” هي مؤشر على الأداء التشغيلي لأعمالنا الأساسية. ونعتقد أن “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” وهامشها، كما هي محدد أعلاه، مفيدة للمستثمرين وتستخدمها إدارتنا لقياس الربحية وتخصيص الموارد، لأنها تستبعد تأثير بعض العناصر التي لها تأثير أقل على أدائنا التشغيلي الأساسي. نعتقد أن استخدام “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” وهامشها يسمحان بإجراء مقارنة أكثر جدوى بين أساسيات التشغيل بين الشركات ضمن قطاع صناعتنا من خلال القضاء على تأثير هيكل رأس المال والاختلافات الضريبية بين الشركات.
يستخدم محللو الأوراق المالية والمستثمرون والأطراف المهتمة الأخرى في تقييمهم للشركات المماثلة لنا مقاييس “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” بشكل متكرر، والتي يقدم العديد منهم مقياس أداء مرتبط بـ “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” عند الإبلاغ عن نتائجهم.
يتم استخدام “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” وهامشها من قبل شركات مختلفة لأغراض مختلفة وغالبًا ما يتم حسابها بطرق تعكس ظروف تلك الشركات. يجب عليك توخي الحذر عند مقارنة “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” وهامشها كما نستخدمها نحن مع “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” وهامشها كما تستخدمها الشركات الأخرى. لم تخضع “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” وهامشها للتدقيق ولم يتم إعدادهما وفقًا للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية.
لا تُعتبر “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” وهامشها مقاييسًا للأداء بموجب المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية ولا ينبغي أن تعتبرها كبديل للربح / (الخسارة) للفترة أو غيرها من التدابير المالية المحددة وفقًا للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية.
تنطوي “الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضريبة والاستهلاك وإطفاء الدين” وهامشها على قيود باعتبارها أدوات تحليلية، ولا يجب عليك اعتبارها بمعزل عن غيرها من المقاييس. بعض هذه القيود هي:
- أنها لا تعكس مصروفات الفائدة، أو المتطلبات النقدية اللازمة لخدمة الفائدة أو المدفوعات الأساسية، في مديونيتنا،
- على الرغم من أن الإهلاك والاستهلاك يمثلان رسومًا غير نقدية، فإن الأصول التي يتم إهلاكها واستهلاكها غالبًا ما تحتاج إلى استبدالها في المستقبل ولا تعكس “الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك” وهامشها أي متطلبات نقدية ستكون مطلوبةً لمثل هذه الاستبدالات،
- تعكس بعض العناصر التي نحذفها في حساب “الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك” وهامشها المدفوعات النقدية التي لها تأثير أقل على أدائنا التشغيلي الأساسي، ولكنها تؤثر على نتائجنا التشغيلية للفترة المطبقة، و
- حقيقة أن الشركات الأخرى ضمن قطاع صناعتنا قد تحسب “الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك” وهامشها بطريقة مختلفة عنا، يحد من فائدتها كمقاييس مقارنة.
لذلك، لا ينبغي للمستثمرين المحتملين الاعتماد بشكل غير مبرر على “الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك” وهامشها.
نعتقد أنه من المهم قياس التدفقات النقدية الحرة التي ننتجها من العمليات، بعد احتساب التكلفة النقدية للتمويل والنفقات الرأسمالية المتكررة المطلوبة لتوليد تلك التدفقات النقدية. في هذا الصدد، نراقب “التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” الذي نحدده على أنه نقد ناتج من العمليات، قبل بعض بنود الدخل أو المصروفات التي تعتقد الإدارة أنها لا تشير إلى أدائنا الأساسي (إلى الحد الذي يتم فيه تضمين بنود الدخل والنفقات هذه ضمن النقد من الأنشطة التشغيلية)، وبعد الأخذ في الاعتبار مخصصات الخسارة على الذمم المدينة التجارية، وانخفاض قيمة المخزون، وصافي تحركات رأس المال العامل، وصافي الفوائد المدفوعة أو المستردّة، وضريبة الإيرادات المقتطعة، وضرائب الدخل المُسددة، ومدفوعات الإيجار المُسددة، ونفقات الصيانة الرأسمالية، والنفقات الرأسمالية الروتينية للشركات.
نعتقد أن “التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” مفيدة للمستثمرين لأن إدارتنا تستخدمه أيضًا لقياس أداء التشغيل والربحية وتخصيص الموارد. في حين أن “الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك” توفر للإدارة أساسًا لتقييم أدائها التشغيلي الحالي، من أجل تقييم الأداء التشغيلي طويل الأجل والمستدام لأعمالنا من خلال فهم الأموال الناتجة عن العمليات، فإننا نأخذ أيضًا في الاعتبار هيكل رأس المال لدينا والبيئة الضريبية (بما في ذلك الآثار الضريبية المقتطعة)، وكذلك تأثير النفقات الرأسمالية للصيانة غير التقديرية ونفقات رأس المال الروتينية للشركات، لاشتقاق “التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر”. يوفر هذا الأخير للإدارة مقياسًا يمكن من خلاله قياس كيفية توليد النقد الأساسي للأعمال من خلال إجراء مزيد من التعديل للنفقات غير التقديرية بطبيعتها (مثل الفوائد المدفوعة وضرائب الدخل المدفوعة) ، بالإضافة إلى بعض البنود غير النقدية التي تأثير الربح / (الخسارة) في أي فترة معينة.
غالبًا ما يستخدم محللو الأوراق المالية والمستثمرون والأطراف المهتمة الأخرى مقاييس “التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” في تقييمهم للشركات المماثلة لنا، والتي يقدم العديد منها مقياس أداء مرتبط بـ”التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” عند الإبلاغ عن نتائجها. تُستخدم مثل هذه التدابير في قطاع البنية التحتية للاتصالات السلكية واللاسلكية حيث يُنظر إليها على أنها مهمة في تقييم الأداء التشغيلي المستدام الطويل الأجل للشركة. نقدم “التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” لتزويد المستثمرين بمقياس هادف لمقارنة أداء توليد النقد لدينا بأداء الشركات الأخرى، لا سيما تلك الموجودة في قطاعنا.
ومع ذلك، تستخدم شركات مختلفة “التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” لأغراض مختلفة وغالبًا ما يتم حسابها بطرق تعكس ظروف تلك الشركات. يجب عليك توخي الحذر عند مقارنة “التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” كما نبلغ عنه نحن و”التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” أو تدابير مماثلة كما تبلغ عنه الشركات الأخرى. “التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” غير مدقق ولم يتم إعداده وفقًا للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية.
لا يُقصد من “التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” أن يحل محل الربح / (الخسارة) للفترة أو أي مقاييس أخرى للأداء بموجب المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية، ولا يجب عليك اعتباره كبديل للنقد من العمليات للفترة أو التدابير المالية الأخرى على النحو المحدد وفقًا للمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية، فهو كأداة تحليلية ينطوي على قيود، ويجب ألا تأخذه وحده في الاعتبار. بعض هذه القيود هي:
- لا يعكس جميع التغييرات النقدية، على سبيل المثال، لا يتضمّن التغييرات في رأس المال العامل ونفقات رأس المال التقديرية،
- بعض العناصر التي نحذفها في حساب “التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” تعكس المدفوعات النقدية التي لها تأثير أقل على أداء التشغيل الأساسي لدينا، ولكنها تؤثر على نتائجنا التشغيلية للفترة المطبقة،
- حقيقة أن بعض الرسوم النقدية، مثل مدفوعات التأجير، يمكن أن تشمل مدفوعات لسنوات مستقبلية متعددة لا تعكس نتائج التشغيل للفترة المطبقة، مما قد يؤدي إلى انخفاض مدفوعات الإيجار لفترات لاحقة،
- حقيقة أن الشركات الأخرى في صناعتنا قد يكون لديها هياكل رأسمالية وأنظمة ضريبية مختلفة، مما يحد من فائدتها كمقياس مقارن، و
- حقيقة أن الشركات الأخرى في صناعتنا قد تحسب “التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر” بشكل مختلف عما نقوم به، مما يحد من فائدته كمقاييس مقارنة.
لذلك، يجب عدم الاعتماد بشكل غير مبرر على التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر.
تسوية من (خسارة) / ربح للفترة إلى الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضرائب والاستهلاك وإطفاء الدين
فيما يلي تسوية للأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضرائب والاستهلاك وإطفاء الدين إلى مقياس معايير التقارير المالية الدولية الأكثر قابلية للمقارنة بشكل مباشر، وهو (خسارة) / ربح للأشهر الثلاثة والـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2021 و2020:
| الأشهر الثلاثة المنتهية في | الأشهر الـ12 المنتهية في | |||||||||||
| 31 ديسمبر 2021 | 31 ديسمبر 2020 | 31 ديسمبر 2021 | 31 ديسمبر 2020 | |||||||||
| ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | |||||||||
| (الخسارة)/ الربح | (72.280) | 50.230 | (26.121) | (322.628) | ||||||||
| تعديلات | ||||||||||||
| نفقات/ (فوائد) ضريبة الدخل | (49.564) | 40.572 | 17.980 | 169.829 | ||||||||
| تكاليف التمويل(أ) | 203.965 | 149.902 | 422.034 | 633.766 | ||||||||
| إيرادات التمويل (أ) | (3.492) | (135.803) | (25.522) | (148.968) | ||||||||
| الإهلاك والاستهلاك | 99.702 | 90.791 | 382.882 | 408.662 | ||||||||
| عجز المستحقات الضريبية المقتطعة (ب) | 17.412 | 6.128 | 61.810 | 31.533 | ||||||||
| تكاليف معاملات دمج الأعمال | 6.692 | 2.289 | 15.779 | 13.727 | ||||||||
| العجز في قيمة الممتلكات والآلات والمعدات وما يرتبط بها من إيجار أرض مدفوع مسبقًا(ج) | 6.744 | 10.925 | 51.113 | 27.594 | ||||||||
| عكس مخصصات تكاليف إيقاف التشغيل | — | — | (2.671) | — | ||||||||
| صافي الربح من بيع الأصول | (867) | (518) | (2.499) | (764) | ||||||||
| نفقات المدفوعات استناداً إلى الأسهم (د) | 2.812 | 2.018 | 11.780 | 8.342 | ||||||||
| مطالبات التأمين (ه) | (1.424) | (12.390) | (6.861) | (14.987) | ||||||||
| تكاليف الإدراج | 15.494 | 518 | 22.153 | 12.652 | ||||||||
| تكاليف أخرى(و) | 1.399 | 5 | 15.752 | 310 | ||||||||
| إيرادات أخرى (ز) | (9.444) | — | (11.213) | — | ||||||||
| الأرباح المعدلة قبل اقتطاع الفوائد والضرائب والاستهلاك وإطفاء الدين | 216.649 | 214.674 | 926.396 | 819.014 |
- تتكون تكاليف التمويل من مصروفات الفوائد وأتعاب تسهيلات القروض، وإلغاء الخصم على التزامنا بإيقاف التشغيل والتزامات الإيجار، وصافي خسائر الصرف الأجنبي المحققة وغير المحققة الناشئة عن ترتيبات التمويل وصافي الخسائر المحققة وغير المحققة من قيمة الصكوك المالية. تتكون إيرادات التمويل من إيرادات الفوائد من الودائع المصرفية، وصافي مكاسب الصرف الأجنبي المحققة وغير المحققة الناشئة من ترتيبات التمويل وصافي المكاسب المحققة وغير المحققة من قيمة الصكوك المالية.
- تمثل ضريبة الدخل المقتطعة بشكل أساسي المبالغ المحتجزة من قبل العملاء في نيجيريا والتي يتم دفعها إلى مصلحة الضرائب المحلية. قد تكون المبالغ المحتجزة قابلة للاسترداد من خلال مقاصة مقابل التزامات ضرائب دخل الشركات المستقبلية في شركة التشغيل ذات الصلة. تتم مراجعة ذمم الضرائب المقتطعة للإيرادات لاستردادها في نهاية كل الفترة المشمولة بالتقرير وتنخفض قيمتها إذا لم يكن من المتوقع أن تكون قابلة للاسترداد.
- تمثل المصاريف غير النقدية المتعلقة بانخفاض قيمة الممتلكات والآلات والمعدات وإيجار الأراضي ذات الصلة عند إيقاف تشغيل المواقع.
- تمثل الاعتمادات والمصروفات المتعلقة بالتعويضات على أساس الحصص، والتي تختلف من فترة إلى أخرى اعتمادًا على توقيت المنح والتغييرات في افتراضات مدخلات التقييم.
- يمثل مطالبات التأمين المدرجة كإيرادات غير تشغيلية.
- تضمنت التكاليف الأخرى للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 ديسمبر 2021 التكاليف المهنية غير المتكررة المتعلقة بتمويل 1.6 مليون دولار أمريكي واسترداد تكاليف المعاملات الملغاة بقيمة 0.2 مليون دولار أمريكي. أما التكاليف الأخرى للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 ديسمبر 2020 فتتعلق بتكاليف المعاملات الملغاة. تضمنت التكاليف الأخرى للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2021 التكاليف المهنية غير المتكررة المتعلقة بالتمويل البالغ 15.1 مليون دولار وتكاليف المعاملات الملغاة البالغة 0.7 مليون دولار. التكاليف الأخرى للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2020 تتعلق بتكاليف المعاملات الملغاة.
- الإيرادات الأخرى للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2021 تتعلق بإعادة قياس الالتزام إلى المقابل المحتمل على “سكايسايتس” وشراء الكويت لجزء منها لم يتم دفعه للبائعين، حيث لم تُستوفَ الشروط بعد الاستحواذ.
تسوية من النقدي من العمليات إلى التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر
فيما يلي تسوية التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر إلى مقياس معايير التقارير المالية الدولية الأكثر قابلية للمقارنة بشكل مباشر، وهو النقد من العمليات للأشهر الثلاثة والـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2021 و2020:
| الأشهر الثلاثة المنتهية في | الأشهر الـ12 المنتهية في | ||||||||||||
| 31 ديسمبر 2021 | 31 ديسمبر 2020 | 31 ديسمبر 2021 | 31 ديسمبر 2020 | ||||||||||
| ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ’000 دولار أمريكي | ||||||||||
| النقد من العمليات | 190.184 | 139.613 | 788.073 | 656.699 | |||||||||
| صافي الحركة في رأس المال العامل | 18.190 | 88.752 | 69.827 | 157.765 | |||||||||
| (مخصص الخسارة) / عكس مخصص الخسارة على الذمم المدينة التجارية | (3.583) | (10,369 | ) | 34,031 | (13.081) | ||||||||
| انخفاض قيمة / (عكس الانخفاض في القيمة) للمخزون | 138 | (4,599 | ) | 315 | (4.599) | ||||||||
| ضرائب الدخل المدفوعة | (4.981) | (1.714) | ) | (29.147) | (14.540) | ||||||||
| ضريبة الدخل المقتطعة (أ) | (25.618) | (20.266) | ) | (108.417) | (89.573) | ||||||||
| مدفوعات الإيجار | (34.628) | (20.636) | ) | (65.230) | |||||||||
| صافي الفوائد المدفوعة (ب) | (21.412) | (11.664) | ) | (160.487) | (162.837) | ||||||||
| تكاليف دمج الأعمال | 6.692 | 2.289 | 15.779 | 13.727 | |||||||||
| تكاليف التسجيل | 15.494 | 518 | 22.153 | 12.652 | |||||||||
| مصروفات غير تشغيلية أخرى )ج) | 1.399 | 5 | 15.752 | 310 | |||||||||
| إيرادات أخرى(د) | (9.944) | — | (11.213) | — | |||||||||
| نفقات رأس المال الصيانة (هـ) | (42.952) | (13.420) | ) | (123.699) | (113,987 | ||||||||
| نفقات رأس مال الشركة (و) | (1.077) | (786) | (2.054) | (2.464) | |||||||||
| التدفق النقدي الحر المعزز المتكرر | 87.902 | 147.723 | 406.160 | 374.842 | |||||||||
| حصص غير مسيطرة | 1.032 | 139 | (4.316) | (692) | |||||||||
| التدفق النقدي الحر المعزز الموحد المتكرر | 88.934 | 147.862 | 401.844 | 374.213 | |||||||||
- تمثل ضريبة الدخل المقتطعة بشكل أساسي المبالغ المحتجزة من العملاء في نيجيريا لتُدفع إلى مصلحة الضرائب المحلية. قد تكون المبالغ المحتجزة قابلة للاسترداد من خلال مقاصة مقابل التزامات ضرائب دخل الشركات المستقبلية في شركة التشغيل ذات الصلة.
- يمثل إجمالي قيمة الفوائد المدفوعة وإيرادات الفوائد المستلمة.
- تضمنت التكاليف الأخرى للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 ديسمبر 2021 التكاليف المهنية غير المتكررة المتعلقة بتمويل 1.6 مليون دولار واسترداد تكاليف المعاملات الملغاة البالغة 0.2 مليون دولار. التكاليف الأخرى للأشهر الثلاثة المنتهية في 31 ديسمبر 2020 تتعلق بتكاليف المعاملات الملغاة. تضمنت التكاليف الأخرى للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2021 التكاليف المهنية غير المتكررة المتعلقة بالتمويل البالغ 15.1 مليون دولار وتكاليف المعاملات الملغاة البالغة 0.7 مليون دولار. التكاليف الأخرى للأشهر الـ12 المنتهية في 31 ديسمبر 2020 تتعلق بتكاليف المعاملات الملغاة.
- تتعلق الإيرادات الأخرى للأشهر الاثني عشر المنتهية في 31 ديسمبر 2021 بإعادة قياس الالتزام مقابل المقابل الطارئ على “سكايسايتس” وشراء الكويت لجزء منها لم يتم دفعه للبائعين، حيث لم يتم استيفاء الشروط بعد الاستحواذ
- نحن نتكبد نفقات رأسمالية فيما يتعلق بصيانة أبراجنا، وهو أمر غير تقديري بطبيعته ومطلوب لتشغيل حافظتنا على النحو الأمثل والعمل بما يتماشى مع اتفاقيات مستوى الخدمة مع العملاء. وتشمل النفقات الرأسمالية الخاصة بالصيانة الإصلاح الدوري والتجديد والاستبدال للبرج ومعدات الطاقة في المواقع الحالية للحفاظ على هذه الأصول في الخدمة.
- تتكون النفقات الرأسمالية للشركات، والتي هي بطبيعتها غير تقديرية، بشكل أساسي من الإنفاق الروتيني على البنية التحتية لتكنولوجيا المعلومات.
يُمكنكم الاطلاع على النسخة الأصلية للبيان الصحفي على موقع “بزنيس واير” (businesswire.com) على الرابط الإلكتروني التالي:
إن نص اللغة الأصلية لهذا البيان هو النسخة الرسمية المعتمدة. أما الترجمة فقد قدمت للمساعدة فقط، ويجب الرجوع لنص اللغة الأصلية الذي يمثل النسخة الوحيدة ذات التأثير القانوني.
*المصدر: “ايتوس واير”
